FAQ I.02 匯出稅額欄位與營業稅申報檔前，該完成哪些設定？

說明：

• 財會人員在【報表管理】匯出含稅額之 Excel，或透過【進項憑證管理】下載營業稅申報檔（TXT）前，需先完成會計科目、進項稅額與憑證扣抵等設定，以確保申報數據精準無誤。

常見問題解答：

• Q1：如何在報表管理中正確設定並匯出「稅額欄位」？
  • 答案：請依序完成以下四項前置設定：
    1. 設定會計科目扣抵屬性：至【進階管理】>【費用項目及科目】>【會計科目】設定「不可扣抵」與「扣抵區分」。
    2. 設定費用項目適用會計科目：於【費用項目】中為各費用項目設定對應的「適用會計科目」。
    3. 設定進項稅額科目與稅率：至【進階管理】>【基本設定】>【會計系統】設定「稅額會計科目」與「稅率」（預設 5%）。
    4. 維護憑證扣抵設定：至【進階管理】>【基本設定】>【憑證扣抵設定】調整各憑證類別是否列入扣抵（部分類別依法規鎖定，不可編輯）。

• Q2：使用進項憑證管理匯出「營業稅申報檔」前，需完成哪些前置設定？
  • 答案：請確認並完成以下四項設定：
    1. 統編與稅籍編號：於【進階管理】>【基本設定】>【公司基本資料】確認統一編號與稅籍編號（限 9 碼數字，將帶入申報 TXT 檔）。
    2. 進項稅額設定：至【會計系統】設定稅額會計科目與稅率。
    3. 會計科目扣抵屬性：至【費用項目及科目】>【會計科目】維護扣抵屬性。
    4. 進項憑證扣抵代號：至【財務管理】>【進項憑證管理】複查並調整憑證扣抵代號。

📖 延伸閱讀：

• 👉 稅額會計科目與稅率的設定方式：操作手冊 J.01 會計系統
• 👉 進項憑證的審核、申報與扣抵代號維護：操作手冊 J.07 財務管理 – 進項憑證管理