操作手冊 G.01 會計科目設定

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功能說明

「會計科目」是財會人員記帳使用的正式科目，「費用項目」則是同仁填寫表單時選擇的消費分類（如計程車資、文具）。兩者分開管理，同仁只需選擇看得懂的費用項目，系統會依設定自動對應會計科目，並帶入會計傳票資訊。本篇說明如何選擇費用管理模式並建立會計科目；費用項目的建立與對應方式，詳見操作手冊 G.02 費用項目設定。

適用情境

簡易模式－只需費用分類：帳務委外或不需在系統內管理會計科目，只設定費用項目即可。
標準模式－費用項目對應固定科目：例如費用項目「計程車資」固定對應會計科目「交通費」。
進階模式－依部門拆分製、推、管、研：同一費用項目依申請部門自動對應不同類別的會計科目，例如業務部對應推銷費用、管理部對應管理費用。

※ 本功能適用角色：Admin、Finance。

Step 1：選擇費用管理模式

開始設定前，請先依公司財會需求選擇以下其中一種模式：

簡易模式：只建立費用項目，不需管理會計科目，可略過本篇，直接至操作手冊 G.02 費用項目設定建立費用項目。例如：建立費用項目「文具採購」，同仁報銷時直接選擇，系統不對應會計科目。
標準模式：先建立會計科目，再於費用項目中指定對應科目。例如：費用項目「計程車資」對應會計科目「612011 交通費」，不論哪個部門申請，傳票皆帶出「612011 交通費」。
進階模式（拆分製、推、管、研）：同一費用項目可對應多個不同會科類別的會計科目，系統依部門的會科類別自動帶入。例如：費用項目「部門慶生」同時對應「6101 交際費（推銷）」與「6201 交際費（管理）」，業務部申請時帶入 6101，管理部申請時帶入 6201。

三種模式的差異對照

比較項目	簡易模式	標準模式	進階模式
需要建立會計科目	否	是	是，且須先勾選「會計科目拆分製推管研」
一個費用項目對應幾個科目	0 個	1 個	最多 4 個（製、推、管、研各一）
部門是否需設會科類別	否	否	是，為必填
傳票帶出的會計科目	不帶會計科目	固定同一個，不分部門	依申請部門的會科類別自動帶入
日後可否改用其他模式	可，隨時補建會計科目	可，補勾選即升級為進階	不可，勾選後無法取消

⚠️ 使用進階模式前，需先完成：於【進階管理】>【基本設定】>【會計系統】的會計科目設定區塊，勾選「會計科目拆分製推管研」（勾選後無法變更，請審慎確認）；並於【部門與專案】為每個部門設定會科類別（勾選後此欄位為必填）。費用歸屬為專案時，系統會依申請人所屬部門的會科類別對應會計科目。

Step 2：建立會計科目

操作路徑

進階管理 > 費用及科目設定 > 會計科目

說明

切換至「會計科目」頁籤後，列表會顯示會計科目代碼、會計科目名稱、會科類別、已對應的費用項目、不可扣抵與扣抵區分；上方可依會計科目名稱、會計科目代碼、扣抵與否篩選查找。

會計科目列表，顯示科目代碼、名稱、會科類別、已對應費用項目與扣抵欄位，上方為篩選列

點擊右上角「＋新增會計科目」，於開啟的設定視窗填寫：
- 會計科目代碼：限 4～30 碼，可使用「-」「_」「.」符號；全站不可重複，設定後不能變更（會計科目名稱則可重複，例如不同類別的「交際費」）。
- 會計科目名稱：財會帳務使用的科目名稱。
- 會科類別：有勾選拆分製推管研時才會出現，選擇製造費用、推銷費用、管理費用或研發費用。
- 扣抵區分：預設「進貨及費用」，可改為「固定資產」。
- 不可扣抵：勾選後，對應此科目的費用項目不會自動計算稅額。
點擊「儲存」完成建立。

會計科目建立完成後，請至操作手冊 G.02 費用項目設定為費用項目指定適用會計科目，傳票才會帶出科目資料。

Step 3：批次匯入會計科目（視需要）

於「會計科目」頁籤點擊「批次匯入會計科目」，下載匯入格式填寫後上傳。會計科目代碼不可重複，且無法以匯入方式編輯既有科目。

💡 提醒：匯入格式會依是否勾選拆分製推管研而不同，請於設定完 Step 1 後再下載最新格式；檔案前幾列為範例，請保留勿刪除。匯入失敗時，可下載失敗原因說明檔修正後重新匯入。

「會計科目」頁籤開啟的「批次匯入會計科目」視窗，標示頁籤位置、批次匯入會計科目按鈕與檔案上傳區塊

Step 4：修改與刪除會計科目

操作路徑

進階管理 > 費用及科目設定 > 會計科目

說明

於列表中找到目標科目後即可編輯或刪除。部分欄位在建立後就固定下來、無法再變更，調整前請先對照下表確認。

設定項目	建立後可否變更	說明
全站層級
會計科目拆分製推管研	不可	於【會計系統】勾選並儲存後全站固定，無法取消。
會計科目
會計科目代碼	不可	全站不可重複，建立時即固定。代碼若打錯，需另建正確科目，再將費用項目改對應過去。
會計科目名稱	可	名稱允許重複，可隨時調整。
會科類別、扣抵區分、不可扣抵	待確認	※ 待補：請確認系統實際行為後填寫。