操作手冊 I.06 預算管理 – 費用預算表

功能說明

以「會計科目」或「部門」檢視某年度的預算數與實際數，並自動計算預算完成率與同期增長率，協助財會人員檢核各部門、各科目的花費狀況。

📌 先分清楚三個地方：預算設定、費用預算表、預算管理
這三個功能名字相近，但各自管的事情完全不同，用一句話記：預算設定是「填目標」，費用預算表是「看成績」，預算管理才是「真的卡你錢」。

預算設定（填目標）：財會在年初輸入「今年管理部的交際費打算花 50 萬」這類數字。這些數字只是公司訂下的目標，同仁報銷時完全不會被它擋住。
費用預算表（看成績）：就是本篇。把上面訂的目標，跟系統裡實際報銷的金額擺在一起比對，算出花了幾成、比去年多花多少。只是一張報表，不會影響任何人送單。
預算管理（真的卡錢）：另外建立、要跑簽核的預算。同仁填單時選到它，額度不夠就送不出去，這才是會實際限制花費的機制。

因為統計方式不同（一邊依會計科目與部門，一邊依個別預算的已使用額度），費用預算表的實際數與預算管理的已使用額度不一定會相同，這是正常的。

※ 本功能適用角色：Admin、Finance。

預算管理 > 費用預算表

於左上角選擇年度，頁面預設顯示當年度（年度選項依預算設定的年度選單範圍）。
於年度下方的下拉選單選擇檢視方式：
- 會計科目：左側清單列出所有會計科目，點擊後展開適用此科目的各部門數據。
- 部門：左側清單列出所有部門，點擊後展開該部門適用的各會計科目數據。
左側清單最上方為彙整總表（例如「會計科目彙整總表」），一次呈現所有科目的合計與小計，適合先看全貌再往下鑽。

💡 提醒：預算數需先於【預算設定】>【預算數設定】編列，未編列的欄位會顯示「—」，詳見操作手冊 I.05 預算管理 – 預算設定。

表格由左至右依序為：

表格最下方的小計會加總目前顯示的所有列。

⚠️ 注意：實際數只計算費用歸屬為「部門」的金額（含費用分攤）。若費用歸屬或分攤對象為「專案」，金額會計入申請人所屬部門。

點擊右上角「資料顯示設定」，調整實際數的計算基準與顯示期間，設定完成後點擊「確定」：

查看維度：
- 營運主管（Admin）：依報銷單的申請日期計算（含預先付款報銷單）。
- 財務（Finance）：依報銷單的傳票日期計算，沒有傳票日期的報銷單不會計入。
顯示去年同期實際數：開關關閉時，表格不會顯示去年同期實際數與同期增長率兩個欄位。
資料期間：分為年度（整年／上半年／下半年）、季度（Q1～Q4）、月度（一月～十二月）三組，擇一組使用；選定其中一組後，其餘兩組會變為不可選。會計年度若為非曆年制，期間會從設定的起始月開始計算。

📌 範例：一張報銷單申請日期 2025/12/28，傳票日期 2026/01/05
➔ 營運主管（Admin）：計入 2025 年度
➔ 財務（Finance）：計入 2026 年度

💡 提醒：查看結果可點擊右上角「匯出報表」下載。

實際數與預期不符：先確認「資料顯示設定」的查看維度；選擇財務（Finance）維度時，尚未填寫傳票日期的報銷單不會計入。
科目沒有出現在清單：費用預算表依會計科目展開，若會計科目尚未與費用項目完成對應設定，相關資料不會顯示，詳見操作手冊 G.02 費用項目設定。
與預算管理的差異：費用預算表依會計科目與部門統計，與「預算管理」中個別預算的已使用額度是不同的計算方式，兩者金額不一定相同，詳見操作手冊 I.03 預算管理 – 查看預算。

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