本頁為工會版經費支出管理辦法範本，供工會組織導入 COMMEET 時參考、調整後採用。內容僅為範例，實際簽決權限與付款期限請依貴工會章程訂定。
另有 9.01 費用管理辦法範本－公司版 可參考。
××××××工會 經費支出管理辦法
一、目的
確保公司財務管理的透明、有效與合規。
二、範圍
適用同仁所有費用支出及向出納請款。
三、簽決權限
（一）費用申請（購買前核准）
- 新台幣 2,000 以上的支出，需經秘書長核准。
- 新台幣 5,000 以上的支出，需先經秘書長核准後，再經理事長核准。
（二）費用報銷（購買後報銷）
- 所有支出，皆需經秘書長核准。
- 新台幣 5,000 以上的支出，需先經秘書長核准後，再經理事長核准。
（三）數位企業卡額度
- 所有額度申請，皆需經秘書長核准。
- 新台幣 5,000 以上的額度，需先經秘書長核准後，再經理事長核准。
| 金額範圍 | 費用申請 | 費用報銷 | 數位企業卡額度 |
|---|---|---|---|
| 0～1,999 | 無需核准 | 秘書長 | 秘書長 |
| 2,000～4,999 | 秘書長 | 秘書長 | 秘書長 |
| 5,000 以上 | 理事長 | 理事長 | 理事長 |
四、費用申請與報銷：COMMEET 系統「線上申請」
- 費用申請：簽核項目的費用需申請，核准後再動支。
- 預先付款：簽核項目的費用需先付款給廠商，才能取得服務或商品。
- 費用報銷：經核准及無需核准項目，皆需申請報銷。
五、費用申請與報銷的期限
於當月月底前完成線上申請（逾期不受理，除非有特殊狀況）。
六、付款期限
（如遇連續假日，另行討論付款期限）
- 預先付款：經主管核准後，出納依申請人所提的付款期限付款。
- 費用報銷單：
- 直接匯款給廠商的費用：經主管核准「費用報銷」後，出納於隔月 10 日前匯出。
- 同仁代墊款：經主管核准「費用報銷」後，出納於隔月 5 日前匯出。
七、本辦法的解釋與修改
本辦法由理事長及秘書長負責解釋與修改，並應根據實際營運情況及法規變化適時更新。
