「進項憑證管理」作為財會管理營業稅進項憑證的工具，右畫面、左資料的對照審核，不需人工反覆登打，並能記錄審核與申報的階段。
進項憑證管理
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Step 1：檢視與檢索
進項憑證檢視列表提供日期區間與九項檢索與排序方式：
| 憑證日期區間 | 憑證類別 | 申報年月 |
| 憑證狀態 | 發票號碼 | 報銷單號 |
| 扣抵與否 | 憑證格式 | 扣抵代號 |
排序設定：可依報銷單號、憑證日期或申報年月排序。點擊搜尋出來的任一憑證資料，即可進入憑證管理頁面。
Step 2：檢查與編輯憑證資料
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 申報年月 | 預帶開立日期的年月，不得早於發票開立日期的年月。 |
| 課稅別 | 應稅、免稅、零稅率。當稅額 > 0 帶入「應稅」，稅額 = 0 帶入「免稅」。 |
| 稅率 | 「課稅別」為「應稅」才可編輯，其餘反灰。選項來源：進階管理 > 基本設定 > 會計系統 > 稅率選項。 |
| 銷售金額 | 報銷單資料（與 OCR 掃描得到的）所記錄的未稅金額。正數，不可為 0。 |
| 稅額 | 「課稅別」為「應稅」才可編輯。正數，可為 0。若稅率有值，稅額 = 銷售金額 × 稅率（四捨五入到整數位），可人工再修改；若稅率／銷售金額修改，此欄位會自動計算。 |
Step 3：審核與申報流程
| 動作 | 說明 |
|---|---|
| 儲存 | 若檢查後發現資料有問題尚待排除，可先儲存。 |
| 紀錄已審核 | 完成檢查後點選，此階段無法編輯資料。點選後，報銷單的這些欄位資料將被同步。 |
| 返回未審核 | 發現錯誤時可點選以編輯資料，唯已同步過的資料無法返回當初報銷使用者填寫的狀態，但有 Log 紀錄。 |
| 紀錄已申報 | 完成兩個月一次的申報後，可於說明頁點選，此時已完成憑證作業。 |
| 返回未申報 | 發現錯誤時可點選。 |
Step 4：與報銷單稅額差異
基於「同一費用項目內的所有進項憑證稅額加總應等於該費用項目的稅額」的驗算機制，當報銷單內某費用項目與憑證加總後的稅額有差異時，會顯示「與報銷單稅額差異」區塊，可點進編輯修改後儲存；若無差異則不顯示。稅額可填入 0（有些應稅發票稅額過小，企業不會納入扣抵）。若該憑證已紀錄已審核，則不顯示編輯按鈕。
Step 5：批次紀錄申報結果
可點選列表頁的「批次紀錄申報結果」，針對下列資料修改申報狀態：申報年月同使用者輸入、審核狀態為已審核、申報狀態為未申報。憑證範圍——
- 當「含不可扣抵憑證」勾選時：包含全部憑證。
- 當「含不可扣抵憑證」無勾選時：僅限「扣抵代號」為「1、2」的憑證。
Step 6：新增進項憑證與匯出
- 新增進項憑證：點選「新增進項憑證」後自行新增，此處不提供上傳附件，也不需表單提出。
- 匯出檔案：可匯出「進項憑證報表」與「申報檔 TXT」，以利完成每兩個月一次的營業稅進項憑證申報作業。「申報檔 TXT」須先至公司基本資料設定稅籍編號才可匯出。
注意事項
- 預設排序：按報銷單號遞減 > 憑證日期遞減 > 費用科目項次遞增。
- 若財務人員透過「編輯費用報銷單」功能上傳新的附件，該附件不會自動進入進項憑證管理。
- 國外憑證為避免影響國內稅務申報流程，不會進入「進項憑證管理」。
- 賣方統編：當憑證類別為電子發票、三聯式統一發票、二聯式統一發票、三聯式收銀機統一發票、二聯式收銀機統一發票時，需檢查為必填。
